培训完成后，经办人拿发票、培训申请单至教育培训部审核培训预算执行情况，登记台账。审核通过后，经办人携报销单、发票等相关材料至财务部报销。（)

A．形式审核 确认票据是否符合财务规定，是否按公司财务规定填制内部凭证，是否有正式发票，对于各类内部收据、印章不全或伪造变造的票据不能报销。

B．内容审核 审核各类凭证的项目、金额、日期等事项是否属实，是否符合公司财务制度的规定，是否有经办人签字，原始发票和各项票据的合计金额是否与报销凭证上的金额一致，并与采购单、合同等其他相关资料进行核对。原始票据各项内容是否填写齐全，发票业务类别是否与支出事项一致。

C．授权审核 出纳应认真审核报销票据是否符合公司审批规定，并经公司各级领导签章确认。

D．完整性审核 出纳应认真审核原始票据的完整性，对于如差旅费、市内交通费及其他定期汇总报销的单据，出纳应认真清点报销凭证所附发票、定额发票、车票等原始票据的数量，确保原始票据汇总金额与报销凭证上的金额一致。

E．预算审核 出纳应随时察看各项支出是否已达到当月该项费用预算限额，如已达到或超过预算则不应支出，待修改预算并经公司审批后再支出。

A.培训通知

B.培训实施记录

C.培训评价调查表

D.员工外出培训审批表

E.教育培训实施台账

A.一建证书复印件

B.培训费发票

C.一建考试成绩单

D.费用报销申请单

E.外出培训申请表

A.交工验收报告

B.FSO报销单

C.发票抵扣联

D.完税凭证

E.中

F.1G．通用H．通用

A．正确

B．错误

A.经办人及经办部门负责人

B.经办部门管理总监

C.财务稽核会计

D.财务部长

E.财务总监