以下投资品种，在基金资产估值过程中，估值方法最为接近的是（）

A．成本价

B．交易所收盘价

C．交易所市价

D．估值技术确定的公允价值

A.银行间债券市场交易的债券，采用第三方估值机构提供的相应品种当日的估值价格。

B.送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市价估值。

C.交易所上市债券以收盘净价估值。

D.非公开发行有明确锁定期的股票，初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用上市交易的同一股票的市价进行估值

下列有关基金资产估值的说法，不正确的是（）。

Ⅰ.对流动性差的证券估值需注意“滥估”问题

Ⅱ.为保持估值方法的一致性，基金不得变更估值方法

Ⅲ.基金资产估值的责任人是基金托管人

Ⅳ.海外基金的估值频率最长为每周估值一次

A．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

A.应该制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的原则和程序

B.建立健全估值决策体系，使用合理可靠的估值业务系统

C.根据基金投资策略定期审阅估值原则和程序，确保其持续适用性

D.成立基金估值工作小组，定期评估基金行业的估值原则和程序

A.《中华人民共和国证券投资基金法》

B.《基金合同的内容与格式》

C.《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》

D.《证券投资基金管理公司管理办法》

关于基金资产估值，下列说法正确的有（）。

Ⅰ.基金份额净值是评价基金投资业绩的基础指标之一

Ⅱ.基金资产总值是基金全部资产的价值总和

Ⅲ.我国基金资产估值的责任人是基金管理人

Ⅳ.基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核义务责任

A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D．Ⅲ、Ⅳ

A.私募股权基金

B.创业投资基金

C.私募证券基金

D.其他类别私募基金

A.交易及清算交收安排

B.违约责任

C.私募基金财产的估值和会计核算

D.当事人及其权利义务基金的费用与税收

A.基金资产份额净值

B.基金资产总值

C.基金资产成本

D.基金资产公允价值

A．采用估值技术确定公允价值时，应定期检验，确保估值技术的有效性

B．对以市价确定公允价值的投资品种，估值日无交易价格，均以最近交易日市价确定公允价值

C．对不存在活跃市场的投资品种，采用估值技术确定公允价值

D．存在活跃市场的投资品种，采用市价确定公允价值

下列关于债券估值原理的说法，正确的有（）。

Ⅰ．债券估值的基本原理是现金流贴现

Ⅱ．债券的嵌入式期权条款不会影响其未来现金流模式

Ⅲ．用适当的贴现率对现金流进行贴现并求和可得到债券的理论价格

Ⅳ．债券估值使用的贴现率也被称为必要回报率

A．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B．Ⅱ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ