基金招募说明书的重要内容不包括（）

A．基金份额净值是按照每个开放日闭市后基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算

B．基金日常估值由基金托管人进行

C．基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发给基金托管人

D．基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核；基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人

关于基金资产估值，下列说法正确的有（）。

Ⅰ.基金份额净值是评价基金投资业绩的基础指标之一

Ⅱ.基金资产总值是基金全部资产的价值总和

Ⅲ.我国基金资产估值的责任人是基金管理人

Ⅳ.基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核义务责任

A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D．Ⅲ、Ⅳ

A.基金管理人每个交易日对基金资产估值，并将估值结果发给基金托管人

B.基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人

C.基金注册登记机构在基金估值之前完成申购、赎回数额的结算工作

D.基金管理人对外公布基金净值信息

A.基金托管人

B.基金管理人

C.基金份额持有人

D.基金管理公司

A.基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或其他原因暂停营业时

B.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时

C.占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，对基金管理人利益造成危害时

D.出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，导致基金管理人不能出售或评估基金资产时

A.1

B.2

C.3

D.4

A.基金份额持有人

B.销售代理人

C.基金托管人

D.基金管理人

A.基金代销机构

B.基金份额持有人

C.基金管理人

D.基金托管人

A.基金资产份额净值

B.基金资产总值

C.基金资产成本

D.基金资产公允价值

A.基金托管人

B.基金管理人

C.基金发起人

D.基金销售代理人